COMPARATIF DES PLACEMENTS AVEC DEFISCALISATION

Pour gagner de l'argent, une méthode courante est de réussir à faire une déduction d'impots. Pour cela l'Etat fournit différents dispositifs permettant de transformer partiellement son impôt en capital. La première étape est de connaître son TMI (tranche marginale d'imposition). Si vous ne le connaissez pas, regardez ici : Fiscalité

Comparatif des différentes défiscalisations :

Les rentabilités des investissements dans l'immobilier (Demessine, SCPI, Scellier, Bouvard) augmentent en tenant compte de l'impact fiscal et de l'utilisation de l'effet de levier (emprunt).

Les taux indiqués sont brut, sauf lorsque "net" est indiqué à côté du taux. Mais même pour les taux brut l'imposition est faible car le gain est constitué en partie d'une déduction d'impôt.

Légende de la colonne "fiabilité du rendement ":

• Le rendement est sur.
• Le rendement est sur, sauf événement exceptionnel (faillite de la société par exemple).
• Le rendement indiqué est basé sur les résultats passés et la situation actuelle. Il peut être plus ou moins important en fonction de l'évolution des cours et de la situation. Pour cette catégorie, l'avertissement de l'autorité des marchés financiers ("les rendements passés ne préjugent pas des rendements futurs") est à prendre en considération.

Placement	Rentabilité	Fiabilité du rendement	Avantages	Inconvénients
FCPI	-0,8%		Déduction fiscale de 18%. Non imposable, uniquement les prélèvements sociaux.	Epargne bloquée en moyenne 8 ans. Peu de visibilité. Plafond bas.
FIP	-0,8%		Déduction fiscale de 18%. Non imposable, uniquement les prélèvements sociaux.	Epargne bloquée en moyenne 8 ans. Peu de visibilité. Plafond bas.
PREFON-retraite	3,65% à 4,6%			Sortie en rente donc le capital est perdu. Réservé aux fonctionnaires.
PERP	3,5% à 7%			Sortie en rente donc le capital est perdu.
Madelin	4,5% à 8,5%			Sortie en rente donc le capital est perdu. Réservé aux travailleurs non salariés.
Sofica	4,7%		Défiscalisation dès l'année suivante.	Epargne bloquée au moins 5 ans. Pas de garantie en capital sur la plupart des Sofica.
SCPI de plus-value	4% à 8%		Nets d’impôts au bout de 15 ans mais soumis aux prélèvements sociaux. Gain fiscal supplémentaire possible en cas de déficit foncier. Possibilité de financement par un emprunt déductible.	Epargne bloquée 15 ans. S'adresse aux contribuables à fort TMI. La rentabilité ne sera connue qu'au terme. Il n'y a pas de dividendes annuels.
SCPI Scellier	3% à 8%		Plus-value non imposable au bout de 15 ans mais soumis aux prélèvements sociaux. Possibilité de bénéficier de l'effet de levier.	Epargne bloquée 12 à 15 ans.
Nue propriété	3,5% à 6,2% net		Plus intéressant si l'investisseur possède déjà d'autres revenus fonciers.	Epargne bloquée 15 à 20 ans.
defiscalisation Scellier	4% à 10% net		Possibilité de bénéficier de l'effet de levier.	Epargne bloquée 9 ans. Vous gérez vous même vos locations ou bien vous en confiez la gestion en acceptant une baisse du rendement.
Immobilier Bouvard	4% à 15% net		Possibilité de bénéficier de l'effet de levier. Pas de soucis de gestion.	Epargne bloquée 10 ans. Nécessite un gestionnaire solide. Revente moins facile.
SCA en loi Dutreil	8,4% net		Le rendement annuel monte jusqu'à 33,3% net pour les contribuables assujettis à l'ISF.	Epargne bloquée 5 ans.
SCI en loi Girardin	13,2% net		Garanties et rendement connus dès la souscripton.	Imposition minimale: 4.000€/an
Girardin industriel	20% net		Gain en 1 an et non imposé.	Gain exclusivement fiscal.